過去五年我國靈活用工市場規(guī)模實現(xiàn)快速增長，行業(yè)發(fā)展空間廣闊，預計到2023年市場規(guī)模有望增長至1771億元[圖]

    一、靈活用工市場發(fā)展現(xiàn)狀分析

    1、靈活用工是目前人力資源行業(yè)重要賽道

    人力資源外包起源于工業(yè)革命，目前已成為發(fā)達國家企業(yè)重要戰(zhàn)略之一。人力資源外包（outsourcing）起源于20世紀第三次工業(yè)革命時期的歐美國，發(fā)展大致可分為三個階段：

    1）階段一：20世紀70-80年代，企業(yè)發(fā)現(xiàn)通過組織規(guī)模擴張以實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟的空間有限，臃腫的組織結構會降低企業(yè)變革的敏捷性和靈活性，靈活用工這一戰(zhàn)略應運而生，企業(yè)逐漸將自己的非核心業(yè)務通過外包的方式完成，大大提高企業(yè)的運營效率和創(chuàng)新能力。

    2）階段二：20世紀90年代，隨著企業(yè)開始關注成本管控，靈活用工模式逐漸成熟，越來越多的企業(yè)開始將核心業(yè)務以外的工作通過靈活用工模式實現(xiàn)以靈活控制成本支出。

    3）階段三：目前對于歐美成熟企業(yè)，優(yōu)質的靈活用工供應商已成為戰(zhàn)略伙伴，一些貼近客戶的核心業(yè)務也逐漸通過外包的方式完成，例如一些企業(yè)的客戶服務工作。
    人力資源外包可分為四類：靈活用工、勞務派遣、人事代理。其中靈活用工是對傳統(tǒng)固定全職用人模式的補充，是企業(yè)基于實時用人需求，靈活地按需雇傭人才，而用人單位與員工不建立正式的全職勞務關系。

    人力資源外包服務類型

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    相關報告：智研咨詢發(fā)布的《2019-2025年中國人力資源服務外包市場競爭態(tài)勢及未來發(fā)展趨勢報告》

    2、靈活用工滲透率較低，處于爆發(fā)前夕

    無論是從企業(yè)占比還是從員工占比來看，我國靈活用工的比例都低于歐美水平。我國靈活用工處于發(fā)展初期，滲透率尚不到1%，而美國在10%左右，日本在4%左右，歐盟在3%左右，提升空間巨大。

    人力資源外包的滲透率（按企業(yè)數(shù)量計）

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    靈活用工滲透率（按員工數(shù)量計）

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    3、靈活用工具有“緩周期”的特點

    主要邏輯在于，在預期宏觀經(jīng)濟下行時，企業(yè)更傾向于將非核心崗位的人力成本轉化為可變成本。第一個層面，我國靈活用工滲透率仍較低，靈活用工的增速主要來自于滲透率提升的紅利，還不需要擔心宏觀經(jīng)濟的負面影響；第二個層面，我國GDP增速存在預期放緩的壓力，而靈活用工正好契合這個階段的用工需求。

    社保入稅，部分勞務派遣或將轉向靈活用工。勞務派遣的業(yè)務附加值較低，按派出人員數(shù)量收費，一般為人均每月80~300元，部分不規(guī)范的勞務派遣公司通過少繳員工社保來實現(xiàn)盈利。從19年1月1日起，社會保險費交由稅務部門統(tǒng)一征收，社保將按照正常標準繳納，不規(guī)范的勞務派遣公司盈利空間被壓縮，甚至難以持續(xù)經(jīng)營，給予靈活用工更大的發(fā)展空間。另外，根據(jù)《勞務派遣暫行規(guī)定》，“用工單位應當嚴格控制勞務派遣用工數(shù)量，使用的被派遣勞動者數(shù)量不得超過其用工總量的10%”，而靈活用工的比例不受限制，因此超過10%的外包需求只能由靈活用工來滿足。靈活用工更具規(guī)模效應。靈活用工的費率是穩(wěn)定在一定的區(qū)間內（15~25%），規(guī)模效應主要體現(xiàn)在顧問的管理效率?？萍假x能、系統(tǒng)升級將帶來顧問平均管理派出員工數(shù)量的提升，進而帶動人均產(chǎn)出的提升及利潤率的提高。生育政策寬松，促進崗位外包。16年開始我國實行全面二孩政策，16~18年我國二孩每年出生人數(shù)在700~800萬人。對于用人單位來說，女性比較集中的崗位（如財務、人力等）就經(jīng)常面臨休產(chǎn)假導致短期勞動力不足的情況，用人單位就更傾向于將這些崗位外包。

    2016~18年二孩出生人數(shù)

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    4、靈活用工區(qū)別于傳統(tǒng)勞務派遣，對人力資源公司管理能力要求較高。

    公司靈活用工業(yè)務與傳統(tǒng)勞務派遣存在顯著差異，企業(yè)使用靈活用工模式可以有效節(jié)省公司HR勞動力、簡化管理流程、減少用工風險等，而對于人力資源供應商而言，靈活用工涉及各環(huán)節(jié)管理運營，對管理水平有更高要求。

    靈活用工業(yè)務與傳統(tǒng)勞務派遣業(yè)務差異 

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    5、靈活用工盈利模式：人工成本+服務費

    人工成本（工資+社保等）基礎上加價約15-20%作為服務費，服務費對應靈活用工環(huán)節(jié)服務商的各項工作，人工成本+服務費組成外包員工報價，客戶付款一般以月度為主，個別頭部客戶或以季度等周期付款，整體現(xiàn)金流情況可以保持良好狀態(tài)。

    政策推企業(yè)用工合法合規(guī)化，利好靈活用工需求增長。2008年至今政策不斷推動企業(yè)用工合法合規(guī)化，不同用工方式間價差逐漸收窄。社保新規(guī)已于2019年開始實施，要求企業(yè)依法按時足額給員工繳納社保，社保交由稅務部門統(tǒng)一征收。合法合規(guī)背景下，企業(yè)自行雇傭方式用工成本與靈活用工方式成本差距縮窄。今年兩會期間，國家明確提出對多元就業(yè)形式進行扶持，政策層面的推動利好靈活用工需求提升。

    政策推動企業(yè)用工合規(guī)化成本提升

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    從企業(yè)角度看，靈活用工有效解決企業(yè)用人諸多“痛點”：

    1）提升人力資源應用效率，滿足企業(yè)“柔性管理”需求。企業(yè)可基于用人需求在業(yè)務量波峰波谷靈活按需雇傭人才，實現(xiàn)對周期性生產(chǎn)力缺口的臨時性補充，有效提高用人效率。例如女性“三期”員工造成的崗位空缺的補充。

    靈活用工更符合企業(yè)柔性管理需求

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    2）節(jié)省人力資源成本?？蛻艨上硎軓恼衅傅胶笃趩T工管理的全流程整包服務，無需單獨負擔人員招聘費用，且無需耗費企業(yè)自身HR資源管理外包員工。此外靈活用工在會計處理中通常作為業(yè)務部門的費用項，而非成本項。

    3）實現(xiàn)用工風險的轉移。靈活用工由專業(yè)人力資源服務機構派駐員工，服務機構承擔全方位的法定雇主責任及用工風險。一旦派出員工出現(xiàn)崗位空缺，服務商需及時補充，客戶可有效避免女性懷孕以及“三期”員工引起的崗位空缺風險。

    4）人才選拔成本降低。外派人員合同期通常在6-12個月不等，部分用人企業(yè)可在用工期間對派出人員做充分考量，靈活用工期滿表現(xiàn)優(yōu)秀者有機會轉為客戶企業(yè)正式員工，人才選拔考察成本有效降低。

    5）解決人員編制受限問題。當企業(yè)在正式員工編制方面有所限制，或存在項目制運營的需求時，靈活用工成為最優(yōu)解決方案，且2次采用靈活用工服務后仍可避免簽訂無限期合同，員工數(shù)量可實現(xiàn)靈活控制。

    從候選人角度看，靈活用工可滿足候選人更加豐富的就業(yè)需求。一方面候選人可靈活選擇就業(yè)時間，越來越多的年輕人傾向選擇更為自由、靈活的就業(yè)方式，希望從固定的工作崗位解放出來。另一方面，改變就業(yè)觀念，通過靈工模式候選人可將目光放至公司乃至行業(yè)的發(fā)展而不是單純關注公司屬性，就業(yè)可選范圍更豐富。

    從用工時長可分為全日制及非全日制，對應多元化用工需求。其中全日制可覆蓋渠道運營、生產(chǎn)運營、通用崗位及技術研發(fā)等領域，即全職員工；另一類非全日制則覆蓋零售、餐飲、會務會展等需要快速補充短期臨時勞動力的領域，即兼職員工。

    全日制靈活用工應用

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    非全日制靈活用工應用

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    新興產(chǎn)業(yè)靈活用工需求旺盛。從行業(yè)分布來看，我國部分地區(qū)正在實現(xiàn)由大力發(fā)展制造業(yè)向發(fā)展科技創(chuàng)新企業(yè)轉型，相關企業(yè)對于新人才的需求也由生產(chǎn)線工人向現(xiàn)代服務業(yè)員工變化，因此靈活用工在新興產(chǎn)業(yè)需求旺盛，高達52%集中在互聯(lián)網(wǎng)、傳媒、零售行業(yè)。技術變變革速度加快使得企業(yè)需要根據(jù)市場動態(tài)隨時調整研發(fā)戰(zhàn)略，與之對應的是研發(fā)部門項目方向的快速切換，靈活用工恰好能夠實現(xiàn)這類企業(yè)的需求。

    靈活用工主要行業(yè)分布

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    GDP累計同比貢獻率:第三產(chǎn)業(yè)（%）

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    二、相較發(fā)達國家我國靈活用工占比處于低位，發(fā)展空間廣闊

    美國、日本、歐洲靈活用工滲透率分別為10%、4%及5%，而中國靈活用工占比僅為1%左右，而中國勞動人口數(shù)量是美國的4倍、日本的10倍，隨著企業(yè)用工偏好及人才就業(yè)偏好的轉變，滲透率存在較大改善空間。

    不同國家靈活用工滲透率

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    勞動力結構轉變+二胎政策放開，靈活用工有望受更多企業(yè)青睞。2010年前后的五年里，我國16-34周歲的活躍勞動力群體占比從69.9%降低至42.9%，降幅高達27%。我國目前勞動力平均年齡37.57歲，年輕勞動力群體絕對數(shù)量減少，人口紅利逐步衰減。此外隨著國家出臺二胎政策，女員工產(chǎn)假數(shù)量或不斷增加，女性員工占比較多的行政、人事、前臺等崗位易出現(xiàn)更多靈活用工需求。在此背景下，靈活用工模式有望受到更多企業(yè)青睞。

    目前發(fā)達國家的靈活用工模式已經(jīng)被大量企業(yè)采用，成為人服行業(yè)中體量最大的細分領域。2016年全球人力資源服務行業(yè)4910億歐元營收中，靈活用工占比高達71％。

    市場規(guī)模穩(wěn)健增長，靈活用工顯著快于其他用工方式。過去5年我國靈活用工市場規(guī)模實現(xiàn)快速增長，由2014年的232億元增長至2018年的592億元，預計2019-2023年有望實現(xiàn)24.5%復合增長率，預計到2023年市場規(guī)模有望增長至1771億元。

人力資源外包各細分板塊市場規(guī)模及預測（十億）

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我國靈活用工模式增長最快

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